銀監(jiān)會(huì)就信托業(yè)公司治理征求意見
來源：www.beiwo888.cn 時(shí)間：2005-01-13
由銀監(jiān)會(huì)制訂的《信托投資公司治理指引》（草案）已經(jīng)下發(fā)給部分信托公司征求意見。該治理指引共分7章81條，分別從股東、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層以及激勵(lì)與約束機(jī)制等方面對(duì)信托公司的公司治理進(jìn)行了規(guī)范要求。
該指引的新意之一是要求信托公司建立獨(dú)立董事制度。《指引》第二十九條規(guī)定信托投資公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)應(yīng)不少于董事會(huì)成員總數(shù)的四分之一。獨(dú)立董事要關(guān)注和維護(hù)中小股東和客戶的利益，與信托投資公司及其主要股東之間不應(yīng)存在可能影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。
一家信托公司負(fù)責(zé)人指出，目前國內(nèi)的信托公司擁有獨(dú)立董事的很少，“獨(dú)立董事在上市公司治理方面的作用已經(jīng)開始逐漸顯現(xiàn)，該制度移植到信托業(yè)希望對(duì)信托業(yè)的健康發(fā)展起到一定的作用?！彼赋?，目前56家信托公司中有限責(zé)任公司占很大部分，有些信托公司一股獨(dú)大的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，引進(jìn)獨(dú)立董事在一定程度上可以對(duì)大股東的行為進(jìn)行監(jiān)控，可有效避免被大股東拖垮的事情發(fā)生。
在股東方面，《指引》要求信托投資公司股東應(yīng)當(dāng)具備法律、行政法規(guī)和中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件，并須經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；信托投資公司不得向股東做出最低收益、分紅承諾；不得持有股東的股權(quán)；不得與股東進(jìn)行非法關(guān)聯(lián)交易；在股東大會(huì)方面，指引要求信托投資公司股東（大）會(huì)包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開兩次。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，并應(yīng)自做出之日起至少保存十五年；監(jiān)事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，監(jiān)督信托投資公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施，審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露，審查公司的內(nèi)控制度。
國元信托的劉斌先生指出，研究草案內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管層總結(jié)了去年信托業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。最明顯之處是草案對(duì)信托投資公司股東的限制性條款較多，這在制度上阻止了惡意股東通過入股信托投資公司謀取不正當(dāng)利益的行為。此外，草案還對(duì)董事、高級(jí)管理人員的任職資格提出了道德和專業(yè)層面的要求，這將在一定程度上控制信托投資公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，提升信托投資公司的專業(yè)水平。
另有人士指出，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)信托公司治理指引，和前期的相關(guān)政策一起將形成完善的配套制度，對(duì)信托公司的經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管會(huì)起到積極的作用，同時(shí)也有利于保障信托公司股東、客戶及其他相關(guān)者的合法權(quán)益，促進(jìn)信托公司的規(guī)范經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。
(xintuo摘自證券時(shí)報(bào))